经济社会学理论下地方政府债务风险估测

第一章导论

1.1研究问题及研究意义

一、研究问题

自从20世纪80年代的拉美债务危机以来,政府债务问题开始引发世界关注。而当始发于1998年的东南亚的金融危机席卷世界，并再次引发俄罗斯、阿根廷等国的政府债务危机时，政府债务危机再次吸引了全世界的目光。本轮始于2009年11月的迪拜主权债务危机的欧洲和美国主权债务危机更是引发了世界各国的高度关注，严重威胁着世界经济的恢复与发展。
就中国而言，其制订的一系列政府债务相关法律、法规都明确规定地方政府不得自行举借债务。例如《中华人民共和国预算法》第二十八条规定，“地方各级预算按照量入为出、收支平衡的原则编制，不列赤字。除法律和国务院另有规定外，地方政府不得发行地方政府债券”。而《国务院关于坚决制止乱集资和加强债券发行管理的通知》以及《国务院关于清理有偿集资活动坚决制止乱集资问题的通知》则规定，除国务院规定之外，地方政府不得向社会公幵集资。通过这样一些法律法规，中国中央政府禁止了地方政府对外举借债务、实行财政赤字政策，发行地方政府债券以及有偿集资的权力，从而限制了地方政府为支持其可能的预算赤字实施的各种债务融资行为。但是，地方政府的自行举债权被禁止，并不意味着地方政府真的不存在债务。事实上，由于地方政府无法通过正常途径达到融资目的，便常常釆用“打擦边球”甚至不合法的手段融资举债，而由于其融资举债手段的非法性，就必然导致地方政府对其举债行为实行秘而不宣的政策，结果就必然导致地方政府债务无法得到有效监管。比如中国地方政府就曾经在2009年3月以后借助配合中央政府应对国际金融危机的冲击，落实4万亿元投资计划的配套资金之机，通过大规模筹建“融资平台”并辅之各种非法担保的手段向金融机构筹措了数目惊人的平台贷款，同时秘而不宣。这些密而不宣的平台贷款虽然名义上不构成地方政府的直接债务，但是通过政府担保等机制，如果融资平台无法偿还贷款，最终这类债务的还债责任都必然要落到地方政府身上，所以实际上它们构成了地方政府的重大隐性或有债务（Contingent liability)‘。然而由于这类债务的隐蔽性，使得大量或有债务游离于中央政府、人大的监督管理以及公众监督之外。显然，债务的不透明性强化了其危险性。据国家审计署2011年第35号公告公布的数字，截至2010年底，全国各类地方政府债务余额高达107174.91亿元，而据人民银行发布的《2010年中国区域金融运行报告》中的数字，截至2010年年末，仅地方政府融资平台贷款余额就已达到14.376万亿元2。如此巨额的债务如果形成现实的债务，则地方财政无法支撑，于是这便形成地方政府的巨大债务风险，这种债务风险如不及时加以防范和化解，必将引发财政危机和金融危机乃至社会危机，从而对国家的可持续发展构成严重威胁。因此，地方政府债务风险不仅仅是一个经济问题，还同时是一个重大的社会和政治问题。事实上因地方政府债务失控而可能导致的政治、经济与社会灾难已经引起中国中央政府和社会各界的高度关注，成为中国亟待解决的重大问题。
综上所述，政府债务风险问题己成为包括中国在内的世界各国的关注焦点。由于中国的特有国情，目前其政府债务风险主要表现为地方政府债务风险。然而如果对地方政府债务风险不加防范和控制，则完全有可能上行引致中央财政风险，进而引发系统性的金融风险和社会危机。
由以上分析可知，对地方政府债务风险问题加以研究，有着重大的现实意义。正基于此，本人选定中国地方政府债务风险问题作为博士论文的选题。具体来说，本文将进行以下方面的研究。
(一）探讨在经济、政治制度、文化等综合因素的作用下，地方政府债务风险究竟该如何识别；
(二）在统计和合理推导数据的基础上，研究目前中国地方政府债务规模；在结合中国政治、法制、社会和文化等制度性因素影响的基础上研究目前中国地方政府的债务风险的性状；
(三）研究地方政府债务风险产生和演进的科学机制，以便为地方政府债务风险治理对策的提出提供科学根据；
(四）在全面考察地方政府债务风险产生及演进机制的基础上，就经济、政治、法律、社会、文化等各个方面提出地方政府债务风险的治理对策。由于地方政府债务风险是一个涉及政治、法律、社会和文化等诸多因素的复杂经济社会问题，所以要科学研究地方政府债务风险问题就必须全面研究这些因素对它的影响，而这和经济社会学的综合考虑社会各方面因素对经济问题影响的研究方法论正好是非常契合的，因而本文将采用经济社会学的视角研究中国地方政府的债务风险问题。

二、研究意义

由于地方政府债务风险问题是中国政府和社会各界高度关注且亟待解决的重大问题，所以把地方政府债务风险问题作为本文选题具有重大的现实意义，其研究所形成的成果有助于指导各方对地方政府债务风险治理策略的选择和实施。
基于经济社会学的视角，也即将地方政府债务这个主要呈现为经济特色的问题嵌入到社会大系统中，同时考虑政治制度、法律、社会、文化等社会构成要素对它的影响，无疑将使得对地方政府债务问题的研究变得更加全面、科学和周密，有助于形成更加科学的研究结论。而基于经济社会学视角对政府债务问题的研究，无论是国际还是国内都少有涉及，也许有一些专家在研究该问题时可能不自觉地落入经济社会学的思维框架，然而由于其是不自觉的，所以注定其研究对经济社会学所需要考虑的诸多因素的思考是不全面和缺乏系统性的，因此可以说基于经济社会学的视角研究地方政府债务问题，目前在国内外仍然是一个空白，所以从这个意义上说，本选题无疑具有重大的理论创新意义。

1. 2相关概念界定

在正式分析地方政府债务风险问题之前，有必要先明确几个概念，以便为后面的研究划定研究范围。

 
第二章 文献综述与.............................  17-42
    2.1 文献回顾与..............  17-33
        2.1.1 国外地方政府债务风险研究文献..................  17-21
        2.1.2 国内地方政府债务风险研究文献回.............  21-30
        2.1.3 经济社会学对本研究相关问题的研究..................  30-33
    2.2 地方政府债务风险问题研究的经济............  33-40
        2.2.1 本研究的经济社会学理............  33-38
        2.2.2 经济社会学在本研究中的..............  38-40
    注释 40-42
第三章 地方政府债务风险识别标准：制度与文化................  42-52
    3.1 对流行的地方政府债务风险识.................  42-45
    3.2 制度与文化嵌入视野下的地方政府债务....................  45-51
    注释...............................  51-52
第四章 地方政府债务风险的现状：规模评估与................  52-68

研究结论

全文采用经济社会学的视角从风险识别、现状研判、成因、演进机制及对策探讨等几个角度对地方政府债务风险进行了一个比较全面的研究。下面分别对本文关于这几个方面的观点做一个总结。

一、关于地方政府债务风险的识别
二、关于地方政府债务风险现状的研判
三、关于地方政府债务风险的成因
四、关于地方政府债务风险的演进机制
五、关于地方政府债务风险治理的对策研究

参考文献

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